종합소득세 절세 방법 꿀팁 10가지

종합소득세 절세 방법 꿀팁 10가지

종합소득세 절세 계획 팁 방법 및 방안 사례에 관하여 알아보겠습니다. 곧 종합소득세의 달이 끝나갑니다. 그냥 열심히 장사하거나 사업하면 좋을 텐데 세금까지 고민해야 되는 사장님들을 위해 어떻게 하면 절세를 할 수 있는지 조사해 보도록 하겠습니다. 1년 동안 사업 활동을 통해 개인에게 귀속된 이자소득, 배당소득, 사업소득, 근로소득, 연금소득, 등등 소득을 종합해 과세하는 세금으로 자진신고납부해야 합니다. 자영업자, 개인사업자, 프리랜서, 월급 이외의 소득액이 발생한 직장인 등이 대상이며 아래 글을 통해 계획 팁 방안 및 방안 사례를 말하려고 합니다.

사업용 신용카드 등록하기

사업 관련으로 지출하는 경우 현금보다는 신용카드를 많이 사용하게 되는데요. 홈택스에 사업용 신용카드를 등록하면 손쉽게 카드 지출계획 내역을 관리할 수 있습니다. 신용카드를 등록하면 부가가치세 신고 시 매입세액 공제와 종합소득세 신고 시 비용 처리가 가능합니다.

사업용 신용카드의 유효 기간이 지났거나 분실해 재발급받았다면 다시 등록해야 지출한 비용을 누락 없이 인정받을 수 있습니다.

세무 대리인이 신고 대행을 한다면 사업용 신용카드가 누락되진 않았는지, 분실 후 재발급받은 카드가 등록돼 있는지 주기적으로 확인하는 과정이 필요합니다.

비용 항목 결정

1년간의 지출건들을 매건마다. 비용 항목을 눌러 줘야 합니다. 이때 비용 항목은 급료, 제세공과금, 임차료, 지급이자, 접대비, 기부금, 감가상각비, 차량유지비, 지급수수료, 소모품비, 복리후생비, 운반비, 광고선전비, 여비교통비, 등등 등으로 구분되지만 하지만 지출한 비용이 어느 항목에 들어갈 것인지를 가능한 제대로 넣어주어야 한다는 것이죠.

예를 들어 같은 장소에서 같은 메뉴의 식사를 했더라도 직원들이 먹었다면 복리후생비 항목으로 들어갈 것이고 거래처 담당자와 먹었다면 접대비로 들어가야 할 것입니다.

이렇듯 같은 금액의 같은 장소이어도 성격에 따라 항목이 달리 적용되니 신중히 검토하여 결정해야 합니다.

부양가족 인적공제받기

부양가족 인적공제는 요건에 해당하는 부양가족이 있으면 인당 연 150만원의 소득공제가 가능합니다. 70세 이상이거나 장애인이라면 추가공제도 가능하니 해당하는 부양가족이 있으면 소득공제가 누락되지 않게 해야 합니다. 소득공제는 세율의 영향을 받기 때문에 맞벌이 부부의 경우 자녀나 부모 중 부양가족 공제 대상자가 있으면 소득액이 아닌 세율이 높은 쪽으로 공제를 몰아서 받는 것이 유리할 수 있습니다. 부양가족 인적공제의 요건은 다음과 같습니다.

종합소득세 소득공제명세서 입력

10. 종합소득세 소득공제명세서 입력 디스플레이 인적공제 입력 디스플레이 본인부터 입력 후 공제받고자 하는 부양가족 차례대로 입력 등록하기 하면 하단에 등록된 부양가족 리스트가 보임 상단 입력한 부양가족 리스트 국민연금 연간 납입액 입력 등등 연금 납입액 입력 군인연금, 사학연금, 별정우체국연금 납입액 주택마련예금 신용카드 등 근로소득액이 없으므로 공제를 받을 수 없습니다..

감가상각비 계산하기

감가상각비는 비품이나 차량, 건물 등 장기간 활용하는 사업용 자산에 관하여 일정 기간 안분해 비용으로 처리하는 것입니다. 사업 초기에는 책상, 컴퓨터 등 비품부터 공간 디자인까지 많은 고정자산에 해당하는 항목을 지출할 수밖에 없습니다. 카드 결제 혹은 세금계산서 등 적격증빙을 수취해 몇 년간 비용으로 인정받는다면 절세에 큰 도움이 됩니다.

감가상각비의 계산 방법은 세법에서 정하는 방법과 간편한 방법 중 선택할 수 있습니다.

세법에서 정하는 방법은 각 자산별로 사용 연수와 잔존 가치를 고려하여 계산하는 방법이고, 간편한 방법은 구입 가액의 75를 5년간 균등하게 분할하여 계산하는 방법입니다. 감가상각비의 한도는 연간 3억원입니다. 이를 초과하면 초과분은 다음 해 이월하여 계산할 수 있습니다.

동업을 하고 있으면 절세

가족과 함께 일하는 사장님들 많으시죠 함께 일하는 가족을 공동사업자로 올리면 해당 사업장에서 발생한 소득 금액을 지분, 혹은 손익분배 비율대로 나누어서 신고를 하게 됩니다. 종합득세는 소득금액이 클 수록 더 높은 세율이 해당되는 누진세율 구조이므로 공동일을 한다면 소득금액을 분산하는 효과가 있어 소득세를 실제로 낮출 수 있습니다.

자주 묻는 질문