연금계좌 납입금액 세액공제한도 최대 900만원과 연금소득세율

연금통장 납입금액 세액공제한도 최대 900만원과 연금소득세율

연금저축계좌는 가입자의 노후 수입 보장과 연금입출금 예금잔고 납입기간 동안 일정금액의 세액감면 혜택을 받는 등 절세효과를 위해 가입하는 경우가 많습니다. 특히 연금세액감면 납입 한도가 2023년부터 200만원이 추가되었기에 종합소득산출세액에서 세액공제를 받을 수 있는 금액도 늘어났습니다. 연금예금 연금계좌를 가입하는 이유는 정년퇴직 이후에도 노후에 일정한 소득을 보장받기 위한 목적이 가장 크겠지만 이 외에도 연금계좌에 납입하는 일정 금액에 관련해서 종합소득산출세액에서 세액공제를 받을 수 있기에 절세 효과로써 가입을 하는 목적도 있습니다.

연금저축, IRP 세액감면 한도 및 납입한도

연금저축이나 IRP에 가입 후 연금을 납입하면 세액감면 혜택을 받을 수 있습니다. 즉 연말정산 때 세금을 환급받을 수 있습니다. 다만 세금공제를 받을 수 있는 저축액에 한도가 있다는 점은 반드시 기억해야 합니다. 연금저축과 IRP 세액감면 한도 금액도 다르니 잘 비교해보고 본인에게 적절한 상품에 가입하는 게 좋습니다. 간단하게 비교해 보겠습니다. 연금저축은 연 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

2022년까지는 이 한도가 400만 원이었는데요, 2023년부터는 정부에서 연금입출금 예금잔고 가입을 더욱 독려하기 위해 200만 원 상향조정 되었습니다. IRP의 경우 연금예금 금액을 포함해 연 900만 원까지 세액감면 혜택을 받을 수 있습니다. 납입한도는 연금저축, IRP를 합해 연 1,800만 원입니다. 여유가 된다면 한도를 꽉 채워 납입해도 됩니다.

세액감면 최대한도 추가 입금

은퇴가 임박한 경우 추가 납입 한도를 사용하는 방법도 있습니다. 연금 계좌에서 세액공제를 받는 한도는 900만원이지만 소득과 상관없이 무관하게 최대 1800만원까지 납입할 수 있어요. 추가로 납입하는 900만원을 운용할 경우 발생하는 수익에 대해서는 3.35.5의 연금소득세가 부과되지만, 같은 금액을 일반 계좌에서 운용하면 15.4의 이자배당 소득세가 붙으니 세액적으로는 이득이 있습니다.

연금저축입출금 예금잔고 세액감면 한도 상향

개정된 소득세법 내용에 따라 종합소득산출세액에서 세액공제를 받을 수 있는 연금입출금 예금잔고 납입한도는 과거 400만원에서 600만 원으로 200만 원이 추가되었습니다. 퇴직연금까지 포함하면 세액감면 대상 납입한도 금액은 900만 원까지 가능하게 됩니다.

물론, 세액공제율은 기존과 동일하게 총급여액 5,500만 원 (종합소득금액 4,500만 원) 이하인 인원은 16.5%이며 총급여액이 5,500만 원 (종합소득금액 4,500 만원) 초과인 인원은 13.2%입니다.

세액감면 확대

23년에는 작년대비 최대 300만원을 더 세액감면 혜택을 제공연말정산 때 납부해야할 세금을 환급 할 수 있습니다.

사회 초년생이 900만원씩 30년간 투자해 3.5%의 수익률로 관리한다면 5억2000만원, 5%의 수익률을 올리면 6억7000만원의 노후 자산을 만들 수 있습니다. 이는 과거 한도인 700만원씩 같은 기간 투자하는 것과 비교했을 때 수익률에 따라 하나하나씩 1억에서 1억5000만원 정도를 더 모을 수 있습니다.

연금저축펀드 세액감면 활용 시 주의사항

1. 상품 선택 시 계약 기간, 운용 수익률, 수수료 등 상품별 차이를 비교하며 신중히 선택하시기 바랍니다.

2. 출금 시 세금 공제 혜택 상실: 연금저축펀드를 제한된 조건에 따라 안정적이고 건강하게 만들어 가는데 도움이 됩니다. 하지만 연금저축펀드 가입과 연관된 주의사항을 숙지하고 가입 절차를 신중하게 진행하여, 원활한 투자 경험을 갖도록 합시다. 특히 연금저축펀드 상품의 종류와 성격, 그리고 세액감면 혜택에 따른 가입 대상자의 이점에 관하여 충분히 깨닫고 판단하셔야 합니다.

이렇게 함으로써, 본인의 경제적이고 사회적 환경에 맞는 연금저축펀드를 선택하여, 성공적인 장기 투자 계획을 수립할 수 있습니다. 연금저축펀드를 활용해 노후를 준비하는 첫걸음을 뗀 후, 평소 건강한 생활 습관과 적절한 금융적인 준비를 병행하여 미래를 다져 나가시길 바랍니다.

연금예금 장단점

연금예금 펀드에는 다음과 같은 장점과 단점이 있습니다. 1. 세액감면 혜택 연금예금 펀드에 납입한 금액은 일정한 범위 내에서 소득에서 공제되어, 소득세 부담을 줄일 수 있습니다. 2. 노후자금 마련 연금예금 펀드는 노후를 대비하여 자금을 적립하고 투자 수익을 추구하는 상품으로, 장기적인 금융 목표를 효과적으로 달성할 수 있습니다. 3. 자동적립 및 납입의 편리성 연금예금 펀드는 정기적으로 자동 납입되어 관리가 편리하며, 투자자의 소득과 부담에 맞게 납입액을 선택할 수 있습니다.

1. 수익률 불학실성 연금예금 펀드의 수익률은 시장 상황과 선택한 상품에 따라 달라질 수 있으며, 투자 원금의 손실이 발생할 수도 있습니다. 2. 출금 제한: 만 55세 이전 인출 시 세액감면 받은 금액을 총급여과 독립적으로 16.5% 적용하여 반납하여야 합니다.

자주 묻는 질문